“防范化解重大風險是黨的十九大確立的三大攻堅戰(zhàn)之一。其中，防控金融風險是重中之重?！?/p>
1月21日，北京市東衛(wèi)律師事務所主任、北京市律師協會副會長郝春莉在南方財經全媒體集團旗下21世紀經濟報道、南方財經法律研究院在京舉辦的“南方財經法律高峰論壇”上發(fā)表題為“金融犯罪防控視角下的合規(guī)問題”的演講時指出，2021年中央經濟工作會議再次強調，要抓好風險處置工作，加強金融法治建設，壓實金融監(jiān)管責任，完善金融風險處置機制。
根據郝春莉介紹，金融犯罪主要規(guī)定在我國《刑法》分則的第三章第四以及第五節(jié)，分別以破壞金融管理秩序罪和金融詐騙罪來規(guī)制，其中涉及38個罪名。
《中國金融機構從業(yè)人員犯罪問題研究白皮書(2018—2020)》顯示，金融機構從業(yè)人員涉及的罪名分布中，詐騙罪、違法發(fā)放貸款罪、職務侵占罪和受賄罪等案件量排名靠前，占比分別為27.12%、7.88%、6.74%、6.42%。
“我認為金融犯罪絕大多數是法定犯，因此單位成為大多數金融犯罪的犯罪主體。” 郝春莉指出，在金融犯罪的38個罪名中，單位犯罪共有26個，占金融犯罪數額總數的到73%之多。“金融領域的犯罪不僅數量大，而且涉及的金額巨大，影響面很廣，危害很嚴重?！?/p>
基于此，郝春莉認為，合規(guī)是金融領域防范化解重大風險的必然選擇?！敖鹑跈C構的合規(guī)建設是關乎金融涉案企業(yè)能否讓檢察機關做出較輕或者不起訴的重要法律效果的一個重大問題，有效的合規(guī)計劃將刑法威懾力轉移至企業(yè)內部，將刑法外部治理貫徹落實到企業(yè)內部。”
此外，郝春莉也指出，金融領域的合規(guī)發(fā)展，除了有賴于其自身的市場環(huán)境，還有賴于相關的法律法規(guī)。“相比之下，我國金融領域合規(guī)遠遠的領跑在其他行業(yè)前面，與國際接軌。”
比如2006年，原銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》；2007年，原保監(jiān)會頒布《保險公司合規(guī)管理指引》；2008年，證監(jiān)會制定《證券公司監(jiān)督管理條例》(2014年修訂)；2017年出臺的《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》，對相關領域做了較全面的合規(guī)管理規(guī)定。還有就是2021年最高檢出臺的《關于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導意見(試行稿)》，確定了檢察機關在辦理涉企犯罪案件時，對符合企業(yè)合規(guī)改革試點適用條件的，交由第三方監(jiān)督評估機構組織對涉案企業(yè)的合規(guī)進行調查、評估、監(jiān)督、考察，把考察結果要報給檢查機關，作為檢察機關依法處理案件的重要參考。
“金融領域的合規(guī)發(fā)展，我國在實踐中積累了大量寶貴的合規(guī)經驗，但今后還有很多很多需要做”，最后，郝春莉從四方面對金融領域合規(guī)發(fā)展提出了建議：
一是加強合規(guī)立法。郝春莉認為，雖然我國金融領域合規(guī)起步較早，但目前明顯存在立法不足、威懾不夠，激勵不高，以及對合規(guī)有效性評價不足等問題，在《公司法》《證券法》《保險法》等相關法律法規(guī)中都缺少有關合規(guī)的立法?！霸谛谭ㄖ胁淮嬖谌魏斡嘘P金融領域合規(guī)的立法，就是合規(guī)免罪的立法在刑法中是沒有的，這些在未來的立法、修法中都必須要考慮”。
二是加強企業(yè)合規(guī)文化建設。郝春莉表示，合規(guī)的精髓是建立真正的合規(guī)文化，通過長期有效合規(guī)的制度實施，使企業(yè)在追求自身利益的同時要兼顧社會利益，牢牢樹立一種自發(fā)的，甚至于整個企業(yè)組織內部的商業(yè)倫理合規(guī)價值觀。
三是加強合規(guī)領導責任。合規(guī)能夠使得企業(yè)高層、核心領導層高度重視，而且要設置合規(guī)領導相關的不履行的責任條件等等。
四是加強律師參與合規(guī)建設。“在合規(guī)建設方面，加強律師參與是非常重要的?！?郝春莉指出，律師在金融機構開展合規(guī)建設中扮演著重要角色，要充分發(fā)揮律師的自身專業(yè)優(yōu)勢，全程做好金融法規(guī)合規(guī)法律服務，在前端要指導企業(yè)圍繞自身經營狀態(tài)制定合規(guī)的法律方案，在中端要監(jiān)督企業(yè)各部門落實各項合規(guī)措施，在末端通過參與第三方監(jiān)督評估，客觀了解企業(yè)的整改情況，為檢察機關依法處理案件提供的重要參考。
（文章來源：21世紀經濟報道）
營業(yè)執(zhí)照公示信息